El 457b es realmente el hermano ligeramente diferente del 401k. Es una cuenta de jubilación con ventajas impositivas que utilizan los empleados de los gobiernos locales y estatales para ahorrar para la jubilacióan. También hay algunas organizaciones exentas de impuestos que también pueden utilizar planes 457b.
Como beneficio similar, los empleados del gobierno federal tienen acceso a un Plan de ahorro de ahorro (TSP) en lugar de un 457b. El 457b también se conoce comúnmente como plan de compensación diferida o plan de compensación diferida.
Entonces, ¿cómo funciona este plan y cuáles son las ventajas y desventajas de contribuir a este tipo de plan?
El plan 457b ofrece varios beneficios a los trabajadores del gobierno, como el crecimiento de sus ahorros con impuestos diferidos, pero estos planes tienen algunos inconvenientes. Siga leyendo para ver con precisión cómo funciona este plan y qué debe tener en cuenta al planificar su jubilación.
¿Cuál es el propósito del 457b y cómo funciona?
Un plan 457b funciona de manera muy similar a un 401k. Puede pensar en el plan 457b como el 401k para empleados públicos como policías, bomberos, funcionarios penitenciarios y algunos otros trabajadores municipales, del condado, estatales y universitarios. La principal ventaja de este plan es que se ofrece a través de un empleador y le permite hacer contribuciones antes de impuestos al plan, que luego crecen con impuestos diferidos.
El propósito real del plan 457b es permitir que los empleados públicos ahorren para la jubilación y complementen sus pensiones con ventajas impositivas. La mayoría de los trabajadores del gobierno también son miembros de un sistema de pensiones local o estatal. Estos sistemas de pensiones suelen ser planes de prestaciones definidas. Esto significa que el empleado recibirá un beneficio fijo de por vida una vez que cumpla con los criterios para la jubilación (generalmente en función de la edad y/o los años de servicio).
Por lo general, una pensión proporciona un porcentaje del salario de trabajo de un empleado. Esto generalmente cae en el rango de 50%-70%, dependiendo del sistema de pensiones. El propósito del plan 457b es complementar estos pagos de pensiones y proporcionar más ingresos durante la jubilación para llenar la “brecha de ingresos”.
Para leer más sobre esto, consulte mi artículo: Por qué su pensión puede no ser suficiente.
Comprender las contribuciones 457b
Se le permite contribuir con una cantidad específica por año, que el IRS establece anualmente. En 2020 puedes aportar hasta $19,500 y si tienes más de 50 años puedes aportar hasta $26,000. Esto se llama la disposición de “ponerse al día”.
Dado que las contribuciones a un 457b son antes de impuestos, pagará el impuesto sobre la renta ordinario sobre los retiros durante la jubilación. Estos retiros serán gravados a su tasas futuras de la categoría impositiva cuando se realiza el retiro.
El plan 457b también tiene una versión Roth. Sin embargo, no todos los empleadores públicos ofrecen esta opción. En un plan Roth 457b, sus contribuciones se harían con dólares después de impuestos. La ventaja de esta opción es que sus contribuciones crecen con impuestos diferidos. Sin embargo, cuando retira dinero del Roth 457b, los retiros también están libres de impuestos.
Con la opción Roth no obtendrás la deducción fiscal en el año que aportes; ¡obtendrás los beneficios más adelante!
Por lo tanto, la diferencia significativa entre el 457b y el Roth 457b es cómo y cuándo pagará impuestos sobre sus contribuciones y crecimiento. El plan 457b le permite contribuir antes de impuestos hoy y reducir su carga fiscal en el presente. Al jubilarse, pagará impuesto sobre la renta sobre el valor total de la cuenta (aportes y crecimiento).
Piense en el plan 457b normal como «impuestos después». Por el contrario, con un Roth 457b, pagará impuestos sobre las contribuciones ahora pero disfrutará de retiros libres de impuestos más adelante. Piense en el Roth 457b como «impuestos ahora». La pregunta es, ¿cree que los impuestos subirán, bajarán o permanecerán igual en el futuro? Además, es posible que su empleador no ofrezca la opción Roth con su plan 457b, por lo que puede hacer que su decisión sea muy fácil.
¿Existe una compensación por parte del empleador?
Los empleadores del gobierno público muy rara vez igualan las contribuciones de sus empleados dentro de un plan 457b. Esto se debe en parte al hecho de que ya están contribuyendo al sistema de pensiones en el que ese empleado es miembro.
Si tiene la suerte de tener un empleador que hace aportes equivalentes, los aportes, de hecho, cuentan para el límite de aporte anual, que actualmente es de $19,500. Aquí es donde el plan 457b difiere de un 401k o 403b.
Por ejemplo, si su empleador público iguala/aporta $1,500 en 2020, usted como empleado solo puede contribuir $18,000 por año. Un empleador podría hacer la contribución total de $19,500 si quisiera. Sin embargo, nunca he visto eso personalmente; y me atrevería a decir que probablemente nunca suceda para el empleado público medio.
Los inconvenientes del 457b
Como dijimos, la mayoría de los empleados del gobierno son miembros de un sistema de pensiones. Por lo tanto, un plan 457b se considera un plan de ahorro para la jubilación complementario para ellos. Es por eso que una coincidencia de empleador es poco común. Mientras que muchos trabajadores del sector privado dependen solo de un 401k y no pertenecen a un sistema de pensiones.
A su vez, muchos empleados del sector privado reciben una contribución del empleador. Es fundamental comprender la diferencia entre un plan de beneficios definidos como una pensión y un plan de contribuciones definidas como el 457b y el 401k.
La diferencia se reduce a esto: la carga de proporcionar ingresos con una pensión recae sobre la espalda del sistema de pensiones. Usted hace sus contribuciones, y ellos son responsables de invertir ese dinero y luego pagarle un beneficio fijo de por vida, independientemente de lo que esté haciendo la economía o el mercado de valores.
Con el 457b o 401k, USTED, el empleado, es responsable de proporcionar los ingresos de esa cuenta. Cosas como la volatilidad del mercado o una mala economía pueden afectar el saldo de su cuenta y los ingresos futuros de esa cuenta.
Es importante recordar que para los empleados públicos, el 457b es un complemento; un beneficio adicional. Este plan no será un beneficio de jubilación significativo que atraiga a la gente a un trabajo en el gobierno. Por lo general, el sorteo es la pensión, ya que los planes de pensión son extremadamente raros en el sector privado hoy en día.
Limitaciones del 457b
Uno de los problemas a nivel nacional con los planes 457b es la falta de educación y la falta de opciones. Lo que quiero decir con eso es que para contribuir a un plan 457b, debe ser aprobado por su empleador a través de lo que comúnmente se conoce como «ranura de nómina». Esto significa que su patrón aprueba diferentes empresas o proveedores para ofrecer este tipo de plan a sus empleados, lo que les permite realizar contribuciones a través de retenciones de sueldo.
Por ejemplo, un empleado puede aceptar que se retiren $100 por cheque de pago y se envíen a la empresa que tiene su cuenta 457b. No puede salir y abrir un plan 457b que no esté aprobado por su empleador.
El problema es que el 457b no es una inversión per se, sino un código tributario. Hay miles de inversiones diferentes que puede tener dentro de su cuenta 457b, y cientos de empresas lo ofrecen. En un plan 457b, el empleador solo puede tener una o dos empresas aprobadas para ofrecer 457b a sus empleados, con opciones de inversión limitadas.
Francamente, lo que esto significa es que su empleador podría tener algunas opciones excelentes, algunas opciones terribles o una combinación. Entonces, ¿cómo eliges? Educándote a ti mismo y haciendo las preguntas correctas.
Falta de educación
Esto nos lleva a nuestro otro problema: la falta de educación. Rara vez los empleadores ofrecen capacitación sobre el plan 457b o sobre cómo elegir uno que sea adecuado para usted y sus objetivos financieros.
Por lo general, lo que harán es permitir que los representantes de sus empresas 457b aprobadas asistan a orientaciones para nuevos empleados, reuniones sindicales o pasen el rato en el sitio para tratar de inscribir a los empleados en el plan de su empresa. El problema con esto es que los empleados generalmente reciben argumentos de venta de representantes de la competencia y no una verdadera educación financiera o un consejo financiero beneficioso.
Esto se debe a que estos representantes ganar una comisión para nuevas inscripciones. Debe trabajar con un asesor financiero independiente para asegurarse de que realmente se está inscribiendo en el plan más beneficioso posible y que el primer representante que se encuentra no le «vende» un plan.
Obtenga más información sobre esto en mi artículo: ¿Su “asesor financiero” es realmente un asesor?
Aparte de la falta de educación y orientación adecuadas, la incorporación innecesaria de múltiples empresas y representantes también puede aumentar innecesariamente las tarifas del plan para los participantes 457b. Idealmente, le gustaría ver a su empleador aprobar una o dos empresas de calidad con una amplia gama de excelentes opciones de inversión.
Algunos otros factores que entran en juego con las tarifas incluyen las ofertas de inversión dentro del plan y el tamaño del plan. Los planes más extensos suelen ofrecer tarifas más bajas y las empresas 457b tienen más margen para operar. Esto también puede depender en gran medida de la empresa y de lo amigables que sean con los empleados públicos.
He visto planes 457b que no cobran a sus participantes una tarifa anual hasta tarifas que llegan al 5% anual. No se deje engañar; ¡Estas tarifas anuales sumarán una gran suma de dinero a lo largo de una carrera de 20 o 30 años!
Retiros por dificultades
Cuando se trata de retiros de su 457b, existen pros y contras. Los retiros por dificultades financieras tomados de un 457b pueden ser un poco complicados. Por lo general, estos solo funcionarán para una «emergencia imprevisible» cuando no haya otros recursos u opciones disponibles. Luego, si se toma un retiro anticipado, generalmente hay un cierto período de espera para nuevas contribuciones o aplazamientos.
Distribuciones e impuestos anticipados
Hay una gran ventaja con un 457b cuando se trata de distribuciones. ¿El PRO? ¡La regla de 59 ½ no se aplica aquí!
Con otros planes calificados como un 401k o un IRA, el titular de la cuenta debe tener 59 años y medio para retirar fondos sin una multa del IRS del 10 % (sí, hay algunas excepciones). Sin embargo, en un plan 457b, el titular de la cuenta SÓLO debe estar separado del empleo para retirar estos fondos sin una sanción fiscal del 10%.
No confunda la sanción por retiro anticipado con el impuesto sobre la renta. Seguirá siendo responsable del impuesto sobre la renta sobre los retiros. Sin embargo, si se jubila o se separa de su empleador, puede retirar dinero de su cuenta sin una multa del 10 %: incluso si eres menor de 59 ½.
Esto significa que si se jubila anticipadamente, se jubila con una discapacidad o cambia de carrera, puede retirar fondos sin penalización. Si cambia de empleador, puede transferir su antiguo 457b a uno nuevo con su nuevo empleador sin penalización. También puede transferir un 457b a una IRA o 401k.
Precaucion: las primeras distribuciones son excelentes para la flexibilidad. Sin embargo, para algunos, esto podría ser un problema. Las distribuciones anticipadas se convierten en un problema si este dinero se retira prematuramente cuando podría haber crecido con el tiempo y beneficiado al jubilado en el futuro.
Siempre es importante considerar su panorama financiero completo y siempre tener múltiples fuentes de ingresos para la jubilación. El hecho de que tenga acceso temprano a los fondos no siempre significa que sea mejor hacerlo.
En fin
El plan 457b es un plan de jubilación complementario único que está disponible exclusivamente para el gobierno y otros empleados específicos. Hay algunas ventajas únicas en el plan de compensación diferida que benefician únicamente al empleado.
Sin embargo, es de vital importancia comprender cómo funcionan los planes de su empleador, las disposiciones y las tarifas de los planes de su empleador. Estructurar un plan que se adapte a su cartera general de jubilación es tan importante como los beneficios que brinda.
Idealmente, también querrá un asesor de confianza a su lado para ayudarlo a navegar por las opciones y tomar la mejor decisión. También puede aprender algunas trampas y errores comunes que debe evitar con su 457b aquí: No cometa estos errores 457b (plan de compensación diferida).
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