¿Cuándo se pagan impuestos por una cuenta IRA Roth?

Con una cuenta IRA Roth, puede ahorrar agresivamente para la jubilación y beneficiarse de los ahorros fiscales. Esto se debe a que los fondos que aporta a una cuenta IRA Roth pueden crecer libres de impuestos. Por lo tanto, cuando haga retiros durante la jubilación, no tendrá que pagar impuestos sobre los rendimientos que ha obtenido a lo largo de los años.

Su Roth IRA puede contener una variedad de tipos de activos, incluidas acciones, bonos y fondos mutuos. Supongamos que aporta $5,000 a una cuenta Roth IRA cada año a partir de los 35 años. Para cuando cumpla los 65 años, habrá aportado $150,000. Suponiendo una tasa de rendimiento del 7 por ciento, el saldo de la cuenta Roth IRA será de aproximadamente $ 510,365. Eso es $360,365 en ganancias que puede usar en la jubilación sin tener que pagar impuestos por ello.

Entonces, ¿cuándo debo pagar impuestos sobre la cuenta IRA Roth?

Las contribuciones a una cuenta IRA Roth se realizan «después de impuestos», lo que significa que ya pagó impuestos sobre los ingresos antes de depositarlos en su cuenta Roth. Por lo tanto, no obtiene una exención de impuestos sobre ese dinero en el año en que lo ganó. En el ejemplo anterior, habría pagado impuestos sobre esos $5,000 que contribuyó cada año durante 30 años antes de colocarlos en la cuenta IRA Roth.

En su lugar, obtiene la exención de impuestos sobre la parte final de la inversión, cuando se retira de la cuenta IRA Roth. Debido a que usted paga impuestos por adelantado sobre el dinero que deposita en una cuenta IRA Roth, todos los rendimientos que obtiene su inversión a lo largo de los años están libres de impuestos. Una vez que cumpla 59 años y medio y haya tenido la cuenta abierta durante al menos cinco años, puede retirar cualquier cantidad de su Roth IRA en cualquier momento sin incurrir en una obligación tributaria.

¿Cualquiera puede contribuir a una cuenta IRA Roth?

No, debe cumplir con ciertos requisitos de ingresos para abrir y contribuir a una cuenta IRA Roth, de acuerdo con el IRS. En 2020, las personas que ganan hasta $124,000 pueden contribuir hasta el límite total de $6,000 (o $7,000 para personas de 50 años o más) a una cuenta Roth IRA.

Las personas que ganan más de $124,000 y menos de $139,000 pueden contribuir con una cantidad reducida. Las parejas casadas que declaran impuestos en forma conjunta pueden contribuir a una cuenta IRA Roth si ganan menos de $196,000, o una cantidad reducida para quienes ganan más de $196,000 y menos de $206,000.

¿Cuándo puedo retirar dinero de una Roth IRA?

Puede retirar el dinero que ha aportado de su Roth IRA en cualquier momento y por cualquier motivo. Debido a que ya pagó impuestos sobre él, el IRS no impone restricciones sobre cuándo puede retirar sus contribuciones.

Si desea retirar más de lo que ha contribuido, retirará parte de sus ganancias, y eso es diferente. Para retirar las ganancias libres de impuestos, debe haber sido propietario de la IRA durante más de cinco años y debe haber cumplido los 59 años y medio. Hay algunas excepciones para casos como usar el dinero para comprar una casa por primera vez o si tiene una discapacidad permanente. Si tiene menos de 59 años y medio y no cumple con ciertos requisitos, tendrá que pagar impuestos sobre la renta y una multa por retiro anticipado del 10 por ciento.

Incluso si tiene más de 59 años y medio, pero ha sido propietario de la cuenta IRA Roth por menos de cinco años, estará obligado a pagar impuestos sobre las ganancias de su cuenta. Puede retirar sus contribuciones libres de impuestos y no tendrá que pagar una multa, pero el crecimiento de su IRA Roth se gravará a su tasa de impuesto sobre la renta regular.

Una de las cualidades atractivas de una cuenta IRA Roth es la capacidad de retirar sus contribuciones en cualquier momento sin pagar impuestos. Sin embargo, una cuenta IRA Roth está destinada a ser un vehículo de ahorro para la jubilación, con el enorme beneficio del crecimiento libre de impuestos. Ese crecimiento continuará siempre y cuando deje intactas sus contribuciones (y continúe contribuyendo regularmente). Si retira los ahorros antes de llegar a la edad de jubilación, está perdiendo el valor de los ahorros para la jubilación.

¿Se requieren retiros después de cierta edad?

No, no se requieren distribuciones de su Roth IRA. Debido a que ya pagó impuestos sobre el dinero que contribuye a una cuenta IRA Roth, el gobierno ya recibió su parte. Por lo tanto, al IRS no le importa si nunca realiza retiros de la cuenta; eso depende totalmente de ti.

Con una IRA tradicional, debe comenzar a recibir distribuciones mínimas cuando cumpla 72 años. Eso se debe a que el IRS quiere comenzar a recibir los impuestos por esos ingresos. Pero con un Roth, no existe tal requisito. Si no necesita el dinero, puede dejarlo en paz y dejar que siga creciendo, libre de impuestos, todo el tiempo que desee. (Sin embargo, si deja su Roth IRA a un heredero o transfiere la propiedad de otra manera, es posible que se requiera que el nuevo propietario tome las distribuciones mínimas requeridas).

Las ventajas fiscales son algunos de los mayores beneficios que ofrece una cuenta IRA Roth. Al contribuir con dólares después de impuestos a su Roth IRA, se está preparando para obtener ingresos libres de impuestos durante la jubilación.