Como puede atestiguar cualquier propietario, hacer crecer y mantener las ganancias de las pequeñas empresas es una batalla constante. Sin embargo, al comprender y utilizar algunas lagunas fiscales sencillas para las pequeñas empresas, los propietarios de empresas inteligentes pueden encontrar formas de conservar una mayor parte del capital que tanto les costó ganar.
Hoy compartimos cinco trucos y lagunas fiscales legales que pueden ser de gran ayuda para los propietarios de pequeñas empresas.
Los beneficios del estatus de corporación S
El estatus de Corporación S puede suponer un importante ahorro de dinero para los propietarios de pequeñas empresas que ya operan negocios exitosos y lucrativos. El propietario de una Corporación S puede dividir el beneficio total del negocio en salarios y “dividendos”. Los propietarios de empresas pueden fijar los salarios para ellos y sus empleados al valor justo de mercado y pagar el resto de las ganancias en forma de dividendo, que no está sujeto al impuesto sobre la nómina del 15%.
Por ejemplo, si una Corporación S obtiene $100.000 por año en ganancias, pero paga sólo $40.000 de esas ganancias en salarios, la Corporación ahorra $9.000 anualmente al no pagar el impuesto del 15% sobre los $60.000 restantes pagados en dividendos.
Manipulación del nexo fiscal estatal
Algunos estados tienen un código tributario mucho más favorable a las empresas que otros, y comprender qué acciones establecen un nexo tributario (presencia física suficiente para requerir el pago de impuestos) y cuáles no en un estado determinado puede permitir a las empresas evitar pagar impuestos estatales más altos.
Las leyes fiscales estatales varían de un estado a otro, pero evitar poseer propiedades en un estado en particular, tener empleados en un estado en particular y/o registrar ventas en un estado en particular puede ayudar a evitar establecer un nexo fiscal desfavorable en ese estado.
Deducir gastos médicos a través de un plan de reembolso médico
Los gastos médicos de bolsillo normalmente no son deducibles de impuestos. Sin embargo, los dueños de negocios pueden implementar un Plan de Reembolso Médico y hacer que la empresa reembolse todos los gastos médicos. Al utilizar esta laguna fiscal, los gastos médicos no deducibles se convierten en gastos comerciales legalmente legítimos.
División del ingreso familiar
La división del ingreso familiar es otra forma legalmente legítima para que los propietarios de pequeñas empresas eviten pagar tasas impositivas más altas sobre los ingresos de alto margen. A continuación se muestra un ejemplo de cómo contratar a un hijo o una hija puede ayudar a reducir los impuestos.
Si el propietario de una pequeña empresa gana $70,000 por año en ingresos, todos los ingresos superiores a $37,450 se gravarán en el tramo de ingresos del 25%. Sin embargo, al pagar $35,000 de esos ingresos a un hijo o hija empleado de la empresa (que luego puede usarlos para gastos de manutención y matrícula universitaria, por ejemplo), todos los $70,000 de ingresos se gravarán a una tasa del 15% o menos.
Deducir el costo de vacaciones como gasto comercial
Al planificar las vacaciones en coordinación con los viajes de negocios o viceversa, los gastos de viaje asociados con las vacaciones pueden volverse deducibles de impuestos. Para determinadas empresas, esta técnica funciona a las mil maravillas.
Por ejemplo, si el propietario de una pequeña empresa desea un vuelo deducible de impuestos a Las Vegas, podría hacer una oferta baja por una propiedad comercial en el área de Las Vegas en nombre de la empresa.
En el mejor de los casos, la empresa podría adquirir una bonita propiedad inmobiliaria de un vendedor desesperado a un precio inferior al del mercado. Pero en el probable caso de que se rechace la oferta, el viaje a Las Vegas sigue siendo legalmente un viaje de negocios, y el costo del vuelo y la habitación de hotel se puede deducir como gasto comercial.
Consejo adicional: aproveche los créditos fiscales para pequeñas empresas
Una forma eficaz de maximizar su reembolso de impuestos como propietario de una pequeña empresa es solicitar todos los créditos fiscales para los que califique. El IRS ofrece créditos fiscales para incentivar a las empresas a que completen ciertos objetivos, como contratar a un veterano, establecer un plan de jubilación, brindar servicios de cuidado infantil a sus empleados o instalar un sistema que ahorre energía.
Los créditos fiscales reducen directamente su carga fiscal, a diferencia de las deducciones fiscales, que reducen el monto de su renta imponible.
Visita el Página de créditos fiscales comerciales en IRS.gov para obtener una lista de créditos que pueden estar disponibles para su negocio.
Estos ejemplos son sólo algunas de las lagunas fiscales para las pequeñas empresas que los propietarios de empresas pueden utilizar para aprovechar las oportunidades ocultas en el código tributario.
Sin embargo, este último punto es crucial: la planificación adecuada y el cumplimiento estricto de las regulaciones necesarias para beneficiarse de estas lagunas jurídicas es una tarea legal importante que ningún propietario de pequeña empresa debería intentar sin el asesoramiento de un profesional en impuestos.
Conoce mas sobre todas aplicaciones para conseguir casas para limpiar por tu cuenta lee nuestra guía al respecto.
