Cuando y como formar una LLC – Aspectos a tener en cuenta antes de tomar la decisión
Ha decidido crear su propia empresa: ¡felicidades! Hay muchas estructuras empresariales diferentes entre las que puede elegir al empezar. Hay Corporaciones S y C, y por supuesto, LLCs.
Las LLC son una estructura empresarial muy utilizada y pueden aportar una serie de ventajas a su empresa. Sin embargo, la elección de formar una LLC no es una decisión que deba tomarse a la ligera. Hay muchas consideraciones a tener en cuenta antes de tomar la decisión final, incluyendo cuánto dinero quiere invertir y cuál será la estructura de su negocio (propietario único, sociedad o corporación).
También debe decidir en qué estado desea constituir su LLC y si desea registrarla en el IRS. Otra cuestión importante que hay que tener en cuenta: ¿cuándo constituir una LLC? El momento de constituir su Sociedad de Responsabilidad Limitada puede realmente hacer o deshacer su negocio, por lo que es importante considerar el mejor momento para hacerlo.
No se preocupe, sin embargo, este artículo le guiará a través de todos los pasos que debe considerar al sopesar la decisión de cuándo formar su LLC. Pero no sólo eso, sino que también le daremos una visión general de las LLC para que pueda comprender mejor esta estructura para su negocio. ¡Vamos a sumergirnos en el tema!
¿Qué es una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC)?
Una LLC (SRL , como se le conoce en algunos lugares de latam) es una entidad legal que permite responsabilidad limitada y beneficios fiscales. Hay muchas razones por las que uno podría querer formar una LLC, como si tiene múltiples empresas o si tiene algunos bienes personales que podrían perderse en caso de quiebra. Para formar una LLC, primero se deben tomar ciertos pasos.
Hay muchas razones para formar una LLC. A continuación se presentan algunos de los más comunes.
De responsabilidad limitada
Una de las razones más comunes por las que los dueños de negocios eligen estructurar sus negocios como LLC es que ofrece cierta protección contra la responsabilidad. Con opciones comerciales como una empresa unipersonal o una sociedad, no hay protección contra la responsabilidad.
Si alguien se lesiona en su propiedad o si lo demandan por algo que no está relacionado con el negocio, todos sus activos personales podrían estar en riesgo. Aquí es donde formar una LLC se vuelve beneficioso porque protege todos los activos personales de los propietarios, incluida su casa y otras inversiones, como cuentas de jubilación y automóviles.
La LLC brinda un cierto nivel de protección a sus propietarios al limitar su responsabilidad personal: las deudas comerciales están cubiertas por la empresa, y las demandas, gravámenes y otras reclamaciones son asumidas únicamente por la empresa y sus activos.
Por supuesto, si comete un acto ilegal como propietario de una LLC, no está protegido, y una LLC tampoco siempre lo protege cuando se trata de actos de negligencia.
El beneficio más obvio de crear una LLC es proteger sus activos personales. Su responsabilidad se limitará a los activos y recursos de la propia empresa. Con una LLC, puede obtener toda la protección de responsabilidad que obtendría en una corporación, pero sin el alto costo que presenta la creación de una corporación.
Propósitos Tributarios
Otra razón por la que las personas eligen establecer sus empresas como LLC es para permitirse un poco más de flexibilidad en el momento de los impuestos. Una LLC no es una entidad distinta en el momento de los impuestos, que es diferente de una corporación. Como propietario de una LLC, informará sus resultados operativos, incluso si tuvo una pérdida o una ganancia, en su declaración de impuestos sobre la renta personal, tal como lo haría con una sociedad o empresa unipersonal.
Si bien algunas personas presentan declaraciones de impuestos por separado para sus LLC, no es obligatorio. Sus gastos e ingresos se informarán en sus declaraciones de impuestos sobre la renta individuales, ya sea en el Anexo C si es un propietario único o en el Anexo E si es una sociedad.
Hay un beneficio fiscal significativo para crear una LLC, especialmente cuando se compara con otros tipos de negocios, como una corporación C. En una corporación C, el IRS requiere que los propietarios primero paguen impuestos sobre los ingresos netos de la corporación antes de que esos ingresos se distribuyan al propietario. Después de que se distribuyen esos ingresos, se gravan nuevamente: se le cobrarán impuestos dos veces. Esto es algo que puede evitar con una LLC.
Por supuesto, no olvidemos uno de los beneficios más tangibles e inmediatos de formar una LLC: ¡te hace parecer más oficial! ¡Está registrado con el estado y le da tanta credibilidad en la calle, si lo decimos nosotros mismos!
Cuándo formar una LLC
Cuando decida iniciar un nuevo negocio, tendrá muchas opciones. Si no puede decidir si debe formar una LLC u otro tipo de negocio, querrá considerar estos consejos.
1. Si desea tener responsabilidad limitada
Cuando tiene una empresa individual o una sociedad, usted y su empresa se reconocen como la misma persona. Las deudas del negocio son su deuda, la responsabilidad del negocio es su responsabilidad.
Cuando forme una LLC, será responsable sólo de sus obligaciones y deudas personales. Claro que puede perder parte del dinero que ha invertido en su empresa, pero su cuenta bancaria y su casa están a salvo de los cobros cuando se trata de deudas empresariales. Lo mismo ocurre con sus bienes personales, que están protegidos si la empresa o un socio son demandados.
2. Papeleo mínimo
Aunque hay ciertos pasos que deberá seguir cuando llegue el momento de formar su LLC, crear una LLC generalmente requiere mucho menos papeleo que otros tipos de negocios, incluidas las DBA y las corporaciones.
Las corporaciones ofrecen la misma protección en términos de responsabilidad que recibirá cuando forme una LLC, pero debe cumplir con ciertos requisitos que no son necesariamente apropiados o útiles al administrar una pequeña empresa. Por ejemplo, como corporación, los socios deben celebrar juntas anuales de accionistas, hacer informes anuales y pagar cuotas anuales al estado.
Como propietario de una corporación, será responsable de mucho más papeleo y mantenimiento de registros que con una LLC.
3. Beneficios Fiscales
Hemos mencionado esto antes, pero vale la pena repetirlo: como LLC, recibirá muchos más beneficios fiscales que con una empresa unipersonal, una corporación S, una corporación C o un DBA.
Podrá aprovechar la transferencia de impuestos, un proceso en el que la LLC no paga impuestos corporativos ni impuestos de la LLC. En cambio, sus ingresos y gastos simplemente pasarán a su declaración de impuestos personal.
4. Flexibilidad
La creación de una LLC ofrece niveles adicionales de flexibilidad en la creación y gestión de su negocio. Por ejemplo, una sociedad anónima disfrutará de las ventajas de la fiscalidad de transferencia, como se ha indicado anteriormente, pero no puede tener más de 100 accionistas. Las LLC gozan de las mismas ventajas fiscales, pero no hay restricciones en cuanto al número y tipo de propietarios.
Tampoco existe una estructura de gestión fija. Si decide crear una corporación, habrá una estructura requerida que incluye un consejo de administración y funcionarios que dirigen el negocio diario. Los propietarios deben reunirse anualmente para elegir a los directores. Con una LLC, tendrá mucha más flexibilidad en la forma en que decida estructurar su negocio.
También hay mayor flexibilidad cuando se trata de distribuciones de ganancias. Puede elegir cómo se reparten los beneficios entre los accionistas.
Cómo establecer una LLC: una guía paso a paso
¿Te ha convencido esta guía de que crear una LLC es el camino a seguir? Si es así, ¡es hora de poner en marcha su LLC! Siga estos pasos para configurar su propia LLC.
1. Seleccione un nombre comercial
Lo primero es lo primero: debe decidir cómo llamará a su negocio (por supuesto, solo después de que ya haya decidido cómo será su negocio, ¡y en qué se especializará!).
Tendrás que realizar dos tareas separadas cuando decidas cómo llamar a tu empresa. Primero, debe asegurarse de que el nombre que elija no duplique el nombre de una LLC que ya existe. No se preocupe, su estado le informará si su nombre es original o no.
En segundo lugar, su nombre debe cumplir con las regulaciones que su estado pueda tener con respecto a LLC. Por lo general, eso significa que la frase «sociedad de responsabilidad limitada» o «LLC» debe aparecer en algún lugar del nombre comercial. Algunos estados tienen requisitos adicionales además de esto.
Por supuesto, ¡debe ser un nombre que te encante y al que también sientas un fuerte apego! Después de todo, va a estar alrededor por un tiempo.
2. Crea y archiva tus artículos de organización
Su siguiente paso es crear y archivar artículos de organización. Estos varían un poco entre los estados, pero en general, será un documento básico que forma su LLC.
Si suena complicado y abrumador, no se preocupe, este es un proceso que en realidad es bastante fluido. Es probable que su estado tenga un formulario estandarizado que le permitirá ingresar su información. ¡Es como llenar los espacios en blanco! La única información que tendrá que proporcionar aquí tendrá que ver con el nombre de su LLC, su dirección y los nombres de los propietarios. Usted (y, a veces, los otros propietarios de la LLC) solo tendrán que firmar el documento antes de presentarlo.
También tendrá que pagar algunas tarifas para presentar la solicitud. Por lo general, esto no es mucho, a veces es tan poco como $ 100 a $ 500. Esto depende del estado.
3. Seleccione un agente registrado
Cada LLC debe tener un agente registrado; por lo general, este es uno de los propietarios de la LLC. ¡Incluso podrías ser tú! No se preocupe, esta responsabilidad no es abrumadora. Como agente registrado, representará a la LLC y será responsable de recibir cualquier documento legal en caso de una demanda.
4. Publicar un Aviso de Intención
El siguiente paso para crear su LLC es publicar un aviso de intención. La mayoría de los estados requieren que esto se haga en un periódico local. Si no está seguro de qué escribir, está bien. El personal del periódico generalmente está capacitado para hacer esto: pueden ayudarlo a escribir su notificación. Incluso pueden tener una plantilla que puede completar.
Generalmente, este aviso debe publicarse repetidamente en el transcurso de varias semanas o meses. Deberá presentar una declaración jurada de publicación en su estado como prueba de que esto se hizo.
Si bien este es un requisito en casi todos los estados, la desventaja de este requisito es que puede tomar una cantidad significativa de tiempo, por lo que si está tratando de crear su LLC rápidamente, el proceso del periódico puede ralentizarlo.
5. Crear y publicar un acuerdo operativo de LLC
Por último, pero no menos importante, debe crear un acuerdo operativo. La buena noticia es que este es el paso final de su viaje, pero la mala noticia es que puede tomar una cantidad significativa de tiempo.
El estado no requiere técnicamente un acuerdo operativo, pero es una buena idea tener uno a mano para evitar problemas más adelante. Puede ser un documento simple y, aunque no necesariamente tiene que ser preparado por un abogado, puede ser útil contar con uno que lo ayude a redactar este documento, especialmente si su LLC tiene varios propietarios.
A menudo, puede encontrar requisitos de formulario detallados en las oficinas estatales o mediante una búsqueda general en la web. De esa manera, sabrá exactamente qué incluir cuando escriba este documento.
¿Cuál es la desventaja de una LLC?
Por supuesto, también existen algunas desventajas al iniciar una LLC, pero para la mayoría de las personas, los beneficios superan con creces los aspectos negativos.
Por un lado, como propietario de una LLC, no puede pagarse los salarios. Puede encontrar que las tarifas de renovación o los requisitos de publicación pueden ser costosos y lentos, según el estado, y muchos estados cobran impuestos de franquicia o valores de capital en las LLC.
Otro problema potencial que puede encontrar es encontrar inversionistas: es mucho más probable que los inversionistas potenciales inviertan dinero en una corporación en lugar de una LLC. Esto puede hacer que sea más difícil poner en marcha su negocio.
Entonces, ¿formar una LLC es adecuado para usted? Solo usted puede ser el juez de eso, pero considere los pros y los contras de crear este tipo de negocio antes de sumergirse. Comenzar un nuevo negocio es una aventura emocionante, especialmente si conoce todas las ramificaciones financieras y legales que tiene por delante. hazlo
Formación de una LLC: Preguntas frecuentes
Al decidir si, cuándo y cómo formar una LLC, pueden surgir algunas preguntas comunes. A continuación se presentan algunas preguntas que puede tener y respuestas para mejorar su comprensión.
¿Una LLC necesita ganar dinero?
Las LLC no están obligadas a tener ingresos o ganancias. Sin embargo, si elige reclamar deducciones de impuestos a través de su LLC en el momento de los impuestos y no informa ningún ingreso (o pérdida), entonces es mucho más probable que active una auditoría del IRS cuando presente su declaración.
¿Las LLC obtienen exenciones de impuestos?
Una LLC puede ayudarlo a evitar la doble tributación, siempre que elija no estructurar el negocio como una corporación.
¿Puede una persona ser dueña de una LLC?
Sí. Una LLC de un solo miembro es simplemente una compañía de responsabilidad limitada con un solo propietario.
¿Debo obtener una LLC antes de comenzar un negocio?
No necesariamente necesita una LLC para iniciar un negocio, pero para muchas personas, los beneficios de crear una LLC superan con creces los costos y las molestias asociadas con la creación de una. Tendrá una estructura comercial más formal, más credibilidad y, por supuesto, más beneficios fiscales y protecciones de responsabilidad.
¿Debo formar una LLC o una empresa unipersonal?
Una empresa unipersonal es la forma de negocio más fácil y sencilla de iniciar. No requiere presentación legal, ni redacción de documentos oficiales, ni abogados, nada. Puede ser la forma más fácil de poner en marcha su negocio. Sin embargo, si ha tenido un negocio durante bastante tiempo y está interesado en ciertas protecciones fiscales y de responsabilidad, formar una LLC es una buena idea.
