Planes de jubilación para autónomos: encuentre el adecuado

Ser autónomo no es excusa para escatimar en el ahorro para la jubilación.

Los trabajadores autónomos, incluso aquellos que trabajan por cuenta propia solo a tiempo parcial, tienen muchas más formas de ahorrar para la jubilación que los empleados tradicionales. Y, aunque puede que no sea necesario familiarizarse con todas las opciones, vale la pena conocer las tres mejores: Roth, SEP y Solo 401 (k).

Cada uno tiene al menos un beneficio único que podría resultar fundamental en caso de apuro. Aquí hay una instantánea de cómo funcionan estos planes, qué los hace únicos y para quiénes son los mejores.

Roth IRA

Límites de contribución: $ 6,000 al año (más $ 1,000, si tiene más de 50 años)

Resumen: Las contribuciones no son deducibles, pero tanto el capital como las ganancias pueden retirarse libres de impuestos al jubilarse.

Beneficio único: Puede aprovechar el capital en esta cuenta antes de la jubilación sin impuestos ni multas, lo que puede ayudarlo a lidiar con emergencias financieras que no se pueden abordar de otra manera.

Digamos, por ejemplo, que usted contribuye con $ 5,000 anualmente a un Roth durante 10 años y obtiene un rendimiento anual promedio del 10%. (Este es el rendimiento anual promedio de las acciones de las grandes empresas desde 1926, según Morningstar). Pero luego, sufre un accidente automovilístico y no puede trabajar durante seis meses.

Sin un arsenal masivo de ahorros de emergencia, sería difícil pagar tanto las facturas médicas como la hipoteca. ¿A qué te dedicas? Puede aprovechar hasta $ 50,000 de los $ 85,352 que ahora deberían estar en su Roth IRA.

Esos retiros no estarán sujetos a impuestos ni multas porque simplemente está sacando su contribuciones, no ganancias de inversión. Sin embargo, si toca los $ 35,352 restantes antes de la jubilación, deberá tanto impuestos como multas sobre esa cantidad.

Sin embargo, si gana más de $ 122,000 cuando es soltero o $ 193,000 cuando está casado, su capacidad para contribuir a un Roth está restringida. Una vez que gane más de $ 137,000 (soltero) o $ 203,000 (casado), la capacidad de contribuir a un Roth se elimina por completo.

Para quién es mejor: Los jóvenes y económicamente inseguros. Cuanto más joven sea, más valor obtendrá de futuros retiros libres de impuestos. Y dormirá mejor por la noche sabiendo que puede obtener sus contribuciones en un apuro.

SEP IRA

Límites de contribución: 25% de los ingresos de su negocio, o $ 56,000 para 2019, lo que sea menor.

Resumen: SEP es la abreviatura de Pensión Simplificada para Empleados, pero funciona de manera muy similar a una Cuenta de Jubilación Individual tradicional. Usted deduce sus contribuciones en el año en que se realizan y el dinero que se acumula en la cuenta no se grava hasta que se retira al momento de la jubilación.

Si su negocio despejó $ 100,000, podría ahorrar $ 44,000 en un Solo 401 (k), aproximadamente el 44% de sus ingresos.

Si retira dinero de la cuenta antes de la edad de jubilación, el retiro completo está sujeto tanto a impuestos sobre la renta como a multas. A la edad de jubilación, los retiros están sujetos al impuesto sobre la renta a su tasa impositiva ordinaria.

Beneficio único: Puede hacer contribuciones de 2018 en 2019, hasta la fecha límite de presentación de impuestos. Eso hace que el SEP sea el plan de jubilación perfecto para aquellos que necesitan una deducción de impuestos de último momento. (La contribución máxima para 2018 es $ 55,000, $ 1,000 menos que el máximo para 2019).

Para quién es mejor: Aquellos con ingresos sustanciales por cuenta propia y pocas deducciones, que están seguros de que no necesitarán usar estos ahorros antes de jubilarse.

Solo 401k

Límites de contribución: $ 19,000 más hasta el 25% de los ingresos del trabajo por cuenta propia a un total combinado de $ 56,000 en 2019.

Resumen: Los planes Solo 401 (k) son un poco más complicados de configurar porque están sujetos a muchas de las reglas que se aplican a los planes corporativos 401 (k), incluidos los informes anuales. Las contribuciones son deducibles de impuestos en el año en que se realizan. El dinero que se acumula dentro de la cuenta no se grava hasta que se retira en el momento de la jubilación.

Beneficio único: Hay dos beneficios exclusivos de estas cuentas. Una es que puede hacer contribuciones como “empleado” y “empleador”, lo que podría permitirle contribuir con un porcentaje más alto de sus ingresos.

En otras palabras, como “empleado” de su propia empresa, puede contribuir con $ 19,000 este año. Luego, puede ponerse el sombrero de dueño de su negocio y contribuir con otro 25%.

Entonces, si su negocio despejó $ 100,000, eso le permitiría ahorrar $ 44,000, aproximadamente el 44% de sus ingresos. Esos son los $ 19,000 que contribuyó como empleado, más los $ 25,000 (25%) que contribuyó como empleador.

El otro beneficio único de un Solo 401 (k) es que puede permitir préstamos del plan. Esto le brinda la posibilidad de aprovechar temporalmente los fondos de jubilación sin impuestos ni multas, siempre que reembolse el dinero dentro de un período establecido. Sin embargo, la capacidad de pedir prestado del plan debe establecerse en los documentos del plan con anticipación, lo cual es una de las razones por las que estos planes son más complejos de establecer.

Para quién es mejor: Personas en tramos impositivos altos, que quieren ahorrar un porcentaje inusualmente grande de sus ingresos.