3 estrategias para reducir los riesgos fiscales en la jubilación
Que los impuestos no le sorprendan durante la jubilación. Los fondos que ha ahorrado para su vida posterior al trabajo también pueden ser gravados, a menos que los planifique cuidadosamente.
Recuerda cuando recibiste tu primer cheque de pago. Estabas tan emocionado. Sabías cuánto ganabas por hora y cuántas horas trabajabas, y no podías esperar para salir y derrochar en algo que te has estado muriendo por conseguir. Le entregaron su sobre de cheque de pago y lo rompió con gran anticipación y … Espera un momento… eso ni siquiera está cerca de lo que esperabas.
Esta fue su primera lección difícil sobre los impuestos: el gobierno quiere una parte de lo que gana en el trabajo.
Desafortunadamente, dejar de trabajar en la jubilación no significa que los impuestos también se detengan. Pero hacer un plan ahora para mitigar riesgos como el aumento de los impuestos puede ayudar a prevenir sorpresas desafortunadas mientras intenta disfrutar de sus años dorados.
Pensar en cómo se gravarán sus ahorros e ingresos para la jubilación, y crear una estrategia de retiro eficiente desde el punto de vista fiscal para minimizar el efecto de los impuestos, puede ayudarlo a tener una mejor idea de cuánto dinero terminará en su bolsillo en lugar del del Tío Sam. Por supuesto, hay cierta incertidumbre: los impuestos cambian. Las tasas podrían subir o bajar en los próximos años.
En un Estudio trimestral de percepciones del mercado más reciente de Allianz Life, el 64% de los encuestados dijo que le preocupa que sus ingresos no sigan el ritmo de los aumentos de impuestos. Y los impuestos, junto con otros factores, están llevando al 61% de los encuestados a decir que les preocupa que su estrategia financiera actual no les proporcione el estilo de vida que les gustaría tener en la jubilación.
La buena noticia es que las leyes tributarias actuales brindan opciones para ayudar a reducir los ingresos imponibles, como los créditos fiscales, el aumento de las deducciones estándar y los planes de jubilación antes o después de impuestos.
No será una sorpresa que no todas las disposiciones fiscales reduzcan sus impuestos. Los límites de deducción en el impuesto sobre la renta estatal y local (solo hasta $ 10,000 por declaración de impuestos es deducible), el aumento de los impuestos para Medicare en las personas con altos ingresos y las tasas variables en las ganancias de capital a largo plazo podrían resultar en una factura de impuestos más alta. Por lo tanto, querrá trabajar en estrecha colaboración con su profesional financiero, así como con un asesor fiscal, mientras navega por su enfoque para reducir los impuestos sobre sus ingresos de jubilación.
Pase lo que pase, usted quiere tener una estrategia eficiente desde el punto de vista fiscal. Aquí hay algunas estrategias a considerar que pueden mitigar algunos de los efectos de los impuestos durante la jubilación.
1. Considere las conversiones de Roth IRA
Una forma común en que muchos ahorran dinero para la jubilación es reservar dinero en un plan patrocinado por el empleador o una cuenta IRA. Estos vehículos de ahorro para la jubilación le permiten invertir dólares antes de impuestos y, con suerte, disfrutar de un crecimiento con impuestos diferidos a lo largo del tiempo. La compensación, sin embargo, es que los impuestos vencerán cuando comience a retirar ese dinero para financiar su jubilación.
El dinero antes de impuestos en un plan de jubilación o IRA se puede convertir en una Roth IRA. A través de la conversión, el impuesto sobre la renta se pagará ahora, en lugar de más tarde cuando se retire el dinero.
Convertir sus activos con impuestos diferidos en una cuenta Roth IRA ahora podría proporcionarle cierta flexibilidad más adelante que podría ayudar a reducir los impuestos pagados durante la jubilación. Eso significa más dinero para disfrutar de esa merecida jubilación o para pasar a los beneficiarios.
Por ejemplo, supongamos que su tasa impositiva marginal en el momento de la conversión es del 12%. Más tarde, ya sea por cambios en la ley tributaria o aumentos en los ingresos totales, este retiro estaría sujeto a impuestos a una tasa impositiva marginal del 24%. Una conversión de Roth IRA podría generarle un 15.8% más de ingresos después de impuestos.
El beneficio de la conversión, siempre que siga las reglas con respecto a los retiros de Roth IRA y los períodos de espera adecuados, es que no se pagarán impuestos sobre las ganancias de los propietarios o beneficiarios de la cuenta. Una conversión de Roth IRA podría convertir una IRA completa a la vez o puede extenderse a lo largo de varios años. Para algunas personas, tiene sentido realizar conversiones durante varios años fiscales para evitar ser golpeados en un tramo impositivo más alto.
Como cualquier estrategia de jubilación o impuestos, no funciona de la misma manera para todos. Convertir un plan patrocinado por el empleador o IRA en una Roth IRA es un evento imponible que puede tener efectos de gran alcance. Las consecuencias no deseadas podrían incluir un aumento de los impuestos sobre los beneficios del Seguro Social o primas más altas de Medicare de la Parte B y D.
La conversión podría resultar en la necesidad de retención de impuestos adicionales o pagos de impuestos estimados. Deberá decidir si los impuestos se pagarían con los fondos que se están convirtiendo o desde otra cuenta, tal vez después de impuestos. También podría significar que pierde ciertas deducciones o créditos fiscales o protección contra los aumentos de ajuste por costo de vida para Medicare.
Consulte con un asesor fiscal calificado para obtener ayuda para tomar decisiones sobre si convertir una IRA tradicional en una Roth. Debes ser consciente de que allí fueron algunas disposiciones en los proyectos de ley de impuestos propuestos en 2021 que limitarían las conversiones de Roth y evitarían que se convirtieran las contribuciones IRA no deducibles. Estas propuestas pueden surgir de nuevo: su asesor debe mantenerlo actualizado. Las conversiones roth deben completarse antes del 31 de diciembre, y ya no puede cambiar de opinión más tarde y cambiar una conversión Roth a una IRA tradicional.
2. Explora las opciones de donaciones caritativas
Para los filantrópicos, las donaciones caritativas pueden ayudar a reducir la carga fiscal y preservar la riqueza, así como permitir dejar un legado.
Un fideicomiso caritativo a menudo es utilizado por personas con activos considerables, pero hay otras estrategias de donaciones caritativas que las personas con activos más modestos podrían considerar, incluidas las distribuciones caritativas calificadas y los fondos asesorados por donantes.
Una distribución caritativa calificada (QCD) se puede utilizar para hacer donaciones caritativas utilizando fondos de una cuenta IRA tradicional o, en algunos casos, roth. Los QCD no aumentarán su ingreso bruto ajustado. Cuando retira fondos de una IRA y luego los entrega a la caridad usted mismo, el retiro se grava como ingreso y su ingreso bruto ajustado aumenta.
Con un QCD, el retiro se realiza de la IRA, y el proveedor de la IRA emite el cheque pagadero a la organización benéfica directamente. A pesar de que puede satisfacer la totalidad o una parte de la distribución mínima requerida (RMD) del propietario de la IRA, no se considera ingreso y no tiene que ser reconocido por el propietario de la IRA. Un QCD puede ser utilizado por propietarios de IRA que son mayores de 70 años y medio con un límite de $ 100,000 por año por individuo.
La forma en que los QCD afectan sus impuestos estatales diferirá en los estados con una estructura de impuestos sobre la renta que no grava las distribuciones de IRA mientras permite una deducción por contribuciones caritativas. Dado que el retiro no se reconoce como ingreso, un QCD aún podría beneficiar a las personas que desean donar su RMD y no podrían usar la donación como una deducción de impuestos federales debido al aumento de la deducción estandarizada.
La otra estrategia, el fondo asesorado por donantes, separará la donación real de sus beneficios fiscales. Los beneficios fiscales de un fondo asesorado por donantes se pueden usar ahora y la donación se puede enviar a la organización benéfica más adelante. Esto podría usarse para hacer una gran donación caritativa sin tener que hacer toda la donación a la vez.
Un fondo asesorado por donantes permite acumular donaciones caritativas mientras se encuentra en un nivel impositivo elevado que se distribuirá más adelante mientras se encuentre en un nivel impositivo más bajo. Por lo tanto, puede obtener las deducciones de impuestos más grandes mientras se encuentra en un tramo marginal más alto. El fondo también puede ayudar a evitar los impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo.
3. Uso de una cuenta de ahorros para la salud para la acumulación
Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) tienen características únicas que pueden ayudar en la jubilación. Sí, hay beneficios fiscales que aprovechar, pero la conclusión es que sus gastos de atención médica aumentarán a medida que envejece. Una HSA puede ayudar a cubrir esos gastos al tiempo que ofrece ventajas fiscales.
Las cuentas, que están disponibles para las personas que están inscritas en planes de salud de deducible alto, permiten contribuciones antes de impuestos, potencial de ganancias libres de impuestos y distribuciones libres de impuestos sobre la renta para gastos médicos calificados. Además, los saldos no utilizados en una HSA están disponibles y son portátiles, no un escenario de «úsalo o piérdelo».
Tenga en cuenta que una vez que alguien está inscrito en el Seguro Social o cuando solicita Medicare a los 65 años, ya no es elegible para las contribuciones de la HSA.
No todas las personas elegibles para contribuir a una HSA pueden esperar para usarla. Las personas con flujo de efectivo limitado que están luchando por ahorrar para la jubilación estarían mejor usando una HSA para gastos médicos corrientes y ahorrando dinero para la jubilación en una 401 (k), 403 (b), IRA tradicional o Roth IRA.
Entre los diversos riesgos que las personas pueden enfrentar en la jubilación, los impuestos son inevitables, y nadie quiere una factura de impuestos sorpresa que pueda absorber la diversión de la jubilación. Estas estrategias, y otras, podrían ayudarlo a mitigar los riesgos fiscales en la jubilación. El primer paso es encontrar un asesor financiero y un asesor fiscal que lo ayude a comenzar a planificar ahora para crear una estrategia eficiente desde el punto de vista fiscal para reducir su carga tributaria más adelante.
